Finanzplanungsstrategien. Retirement-Planung mit Aktienoptionen und RSUs Teil 1 Pre-Retirement. Sie sollten beginnen, für Ihren Ruhestand mindestens 10 bis 15 Jahre vor Ihrem Ziel Ruhestand Datum planen, wenn nicht früher. Um zu verhindern, dass alle Ihre Aktienoptionen zu werden Fällig im Ruhestand, betrachten Sie ein regelmäßiges Programm der Ausübung Optionen gut vor Ihrem Ruhestand Datum In der Zwischenzeit können die Sicherheitsbeschränkung Lager und RSUs bieten wird wichtig, wie Sie in der Nähe Ruhestand. Option Übungen oder beschränkte Lagerhaltung können Sie mehr Geld zu Ihrem 401 beitragen K plan. You haben immer beabsichtigt, die Einnahmen aus Ihrem Unternehmen s Aktien Stipendien zu verwenden, um bequem in Rente zu haben Sie haben noch nie einen bestimmten Plan für die Verwendung dieser Stipendien, oder verstanden die Ruhestand-bezogenen Fragen Ob Sie Aktienoptionen, Lager Anerkennung haben Rechte SARs, beschränkte Aktien oder beschränkte Aktieneinheiten RSUs, diese dreiteilige Artikelserie diskutiert die Fragen zu berücksichtigen, wenn Sie für Rentner planen T, Ansatz Ruhestand, oder haben sich bereits im Ruhestand. Zeitrahmen für Ruhestand Planung. Wenn Sie auf dem Höhepunkt Ihrer Karriere sind, eine Familie zu erziehen, oder zahlen für Kinder s College-Bildung, ist es schwierig, über die Planung für Ihren eigenen Ruhestand zu denken Es kann Sei kein überschüssiger Cashflow zu sparen Dennoch sind die Entscheidungen, die Sie während Ihrer Vorruhestandsjahre treffen, direkt betroffen, wenn Sie in Rente gehen können und welche Höhe des Einkommens Sie in diesen Jahren genießen können. Sie sollten beginnen, für Ihren Ruhestand mindestens 10 bis 15 zu planen Jahre vor Ihrem Ziel Ruhestand Datum, wenn nicht früher. How Stock Optionen Fit in Ihre Ruhestand Ziele. Personen oft darüber nachdenken, die Zahl, die sie benötigen, um zu erreichen, um bequem in den Ruhestand Dies ist in der Regel der Wert Ihrer Anlagevermögen auf Ihrem Ruhestand Datum, die Sie benötigen Lebe bequem bis zu dem Tag, an dem du stirbst. Allerdings gibt es keine solche Sache wie eine Zauberzahl für jemanden. Vielmehr ist die Menge, die du benötigst, täglich mit Dutzenden von Variablen wie deiner Familie s Beschäftigung Status, Ihre Gesundheit, Ihr Lebensstandard, Ihre Kinder s Bedürfnisse und Bedürfnisse, die Finanzmärkte und mehr So sollten Sie Ihre Fortschritte in Richtung Ruhestand mindestens jährlich neu bewerten. Sie sollten nicht sehen, Aktienoptionen in der gleichen Weise, wie Sie andere anzeigen Aktien oder Investmentfonds in Ihrem Portfolio. Wenn Aktienoptionen sind ein wesentlicher Teil Ihres Portfolios, wird die Analyse noch härter Sie sollten nicht Optionen auf die gleiche Weise sehen Sie andere Aktien oder Investmentfonds Während Optionen sind eine Aktienkomponente, sie sind viel Risikoreicher als Aktien, die Sie selbst oder unbeschränkte beschränkte Aktien Aktienoptionen können sehr volatil sein, und der Prozentsatz Ihres Investment-Portfolios, die sie machen können sich täglich ändern Darüber hinaus sind sie in einer Aktie konzentriert Ihre Firma, die dies schlägt, können Sie auch große haben Beträge der Unternehmensbestände in Ihrem 401 k Plan Schließlich steuern Sie nicht direkt die Größe der Option Stipendien und andere Aktienstipendien erhalten Sie jedes Jahr Es doesn t in der Regel sinnvoll zu üben Ihre Aktienoptionen früh, ohne eine viel bessere Investitionsmöglichkeit irgendwo anders zu haben. Daher müssen Sie Ihre anderen Investitionen um Ihre Aktienoptionen koordinieren. Ihr Alter bedeutet, dass Sie etwa 50 Ihrer Anlagevermögen in Aktien haben sollten, von denen 9 klein sein sollte - Wachstumsbestände, 13 sollten internationale Aktien sein, und 28 sollten Großunternehmen sein. Nehmen wir an, dass Ihre Optionen den Wert Ihres Anlagevermögens ausmachen. Denken Sie nicht, dass Sie die gesamte Aktienkomponente haben, die durch den Wert von Ihre Optionen Sie sollten die Optionen auf nur die 9 der kleinen Unternehmen Wachstum zählen und fügen Sie die internationalen und Large-Cap-Komponenten, bis sie die gewünschten Ebenen für Ihr Alter erreichen. Was passiert, um Ihre hervorragenden Stock Grants, wenn Sie Retire. Stock gewährt fast Haben immer Ausübungsbestimmungen, die in der Regel auf Ihrer anhaltenden Beschäftigung in Ihrem Unternehmen basieren. Sobald Sie in den Ruhestand gehen, wird Ihr Aktienplan detailliert, wann oder ob die Ausübung fortfährt Oder stoppt Ruhestand ist eine Art von Kündigung unter den meisten Aktienpläne Unternehmen behandeln Ruhestand großzügiger als Kündigung der Beschäftigung für ein anderes Unternehmen arbeiten Eng zu überprüfen Sie Ihre Aktienplan Bestimmungen für die Regeln und Definitionen, die für normale Ruhestand und vorzeitige Pensionierung gelten, wenn es diese Unterscheidung macht Dann wählen Sie ein Ruhestand Datum, dass die Anzahl der ausgeübten Optionen und Aktien maximiert. Nach einer 2013 Umfrage von der National Association of Stock Plan Professionals NASPP, eine kleine Minderheit von Unternehmen entweder lassen Sie die Optionen weiterhin normal wachsen oder beschleunigen die Weste auf normal oder Vorzeitiger Ruhestand. Behandlung nach dem Ruhestand. Bei bestimmten Unternehmen hängen diese Bestimmungen von der Anzahl der Jahre ab, die Sie bei der Gesellschaft vor dem Ruhestand gearbeitet haben. Zum Beispiel können die Bestimmungen gelten, nachdem Sie 20 Jahre lang bei der Firma gearbeitet haben. Wenn Sie in der Nähe des Ruhestandes sind, ist es Wichtig, diese Bestimmungen in Ihrem Lagerplan und in Ihren spezifischen Zuschüssen zu überprüfen. Auch wenn Ihr Unternehmen ermöglicht es, die Ausübung fortzusetzen oder zu beschleunigen, sobald Sie nicht mehr von Ihrem Unternehmen beschäftigt sind, müssen Sie Incentive-Aktienoptionen innerhalb von drei Monaten nach Beendigung Ihrer Beschäftigung ausüben, um zu verhindern, dass sie nicht qualifizierte Aktienoptionen werden. NQSOs Da ISOs günstiger besteuert werden Als NQSOs, wenn Sie ausüben und halten die Aktien, sollten Sie eine sorgfältige Inventar aller Ihrer Optionen nach Verlassen Ihres Unternehmens Diese Fragen, einschließlich der Ausübung Regeln bei und nach der Kündigung, die Sie folgen müssen, um zu vermeiden, verlieren wertvolle Aktienoptionen, werden ausführlich diskutiert In Teil 2 siehe auch eine verwandte FAQ. This Planungsprozess ist besonders wichtig, wenn Sie erwarten, dass Ihre Aktienoptionen oder SARs für einen großen Teil Ihrer Ruhestand Nest Ei Entscheidungen über Aktienoptionen sollte im Moment jeder Bewilligung beginnen, um alle zu verhindern Aktienoptionen aus fällig im Ruhestand, die meisten Menschen sollten ein regelmäßiges Programm der Ausübung Optionen gut vor Ruhestand beginnen T Dies hilft Ihnen auch zu diversifizieren sollte zu viel von Ihrem Nettovermögen mit Bewegungen in Ihrem Unternehmen s Aktienkurs verknüpft werden. Um zu verhindern, dass alle Ihre Aktienoptionen aus dem Ruhestand fällig werden, betrachten Sie ein regelmäßiges Programm der Ausübung Optionen gut vor dem Ruhestand Zeit, ein paar Option Ausübung Strategien haben sich als steuerlich vernünftig, unabhängig davon, ob Sie speichern oder verbringen die Option Erlöse Allerdings lassen Sie sich nicht Steuern allein kontrollieren Ihre Entscheidungsfindung Obwohl Sie sorgfältig bewerten die steuerlichen Auswirkungen von Transaktionen, nicht aus den Augen verlieren Der allgemeinen Ökonomie Dies ist schwer zu tun wegen der Schwierigkeit bei der Vorhersage mit jedem Grad der Genauigkeit der zukünftige Wert Ihres Unternehmens Aktien oder die verlorenen Opportunität Kosten für eine alternative Investition für Ihre Gewinne. Thus, obwohl die steuerlichen Konsequenzen einer Steuer - Geplante Strategie ist recht einfach zu berechnen, die langfristige Ökonomie wird nie garantiert. Daher werden die nächsten Planungsvorschläge zur Erläuterung der Steuer o vorgestellt Und versuchen Sie nicht, die angebotene Strategie zu empfehlen Zusätzlich müssen Sie Ihre einmaligen Tatsachen und Umstände berücksichtigen, bevor Sie einen der folgenden Vorschläge ausführen. Wenn Sie beabsichtigen, ISOs auszuüben und den Bestand zu halten, ist es in der Regel umsichtig, die alternative Mindeststeuer zu vermeiden AMT wann immer möglich Dies ist eine ordnungsgemäße Planung und Feinabstimmung Wenn das AMT jedoch unvermeidlich ist, da ein wertvolles ISO abläuft, sollte das AMT in späteren Jahren so schnell wie möglich mit den AMT-Credits zurückgeholt werden. Sie müssen dann zwei Datensätze aufbewahren Um die reguläre Steuerbemessungsgrundlage zu verfolgen, und die andere, um die AMT-Basis der erworbenen Aktie zu verfolgen, sehen sie sich in Bezug auf die FAQs auf AMT-Kredite an. Wenn Sie mit unbenutzten AMT-Credits sterben, übernehmen die nicht genutzten Kredite nicht nach dem Tod auf Ihrem Grundstück Oder Begünstigten. Sie sollten eine Option Übung Strategie, die minimiert die gesamte AMT bezahlt im Zusammenhang mit der Ausübung von ISOs sehen eine verwandte FAQ für eine Reihe von Strategien Ein Popu Die Strategie ist es, jedes Jahr gerade genug ISOs auszuüben, um zu vermeiden, dass die AMT ausgelöst wird, um eine verwandte FAQ zu dieser Technik zu sehen. Die durch Ausübung der Optionen erworbene Aktie sollte, wenn möglich, für die erforderliche Haltedauer von zwei Jahren ab dem Tag der Gewährung gehalten werden Ein Jahr ab dem Ausübungstag Danach kann die Aktie für den vollen Anstieg der Ausübungskosten nach Bedarf bei günstigen langfristigen Kapitalertragsraten verkauft werden. Eine andere Strategie für diejenigen, die sich diversifizieren möchten, beinhaltet die Ausübung und den Verkauf von Optionen in wechselnden Jahren Dies ist ein aggressiveres ISO-Übungsprogramm. Unter ihnen üben Sie ISOs aus und erheben das AMT jedes Jahr. Sobald Sie die Aktie für die erforderliche einjährige Haltedauer unter der Annahme der zweijährigen Haltedauer von der Gewährung des Verkaufs gehalten haben, Sie verkaufen es für langfristige Kapitalgewinne Sie wiederholen dieses Muster jedes Jahr, so dass jedes Jahr eine ISO-Übung und einen Verkauf von Aktien, die durch die ISO-Übung erworben wurden. Diese Strategie funktioniert am besten, wenn Sie wollen eine große Menge an Aktien über die Zeit zu diversifizieren, die langfristige Haltezeit zu erfüllen, und verkaufen die Aktie jedes Jahr zu günstigen Kapitalertragsraten Sein primärer Nachteil ist die Zahlung AMT jedes Jahr, wenn die ISOs ausgeübt werden Obwohl einige der AMT können Im folgenden Jahr wieder aufgeholt werden, wenn die Aktie verkauft wird, kannst du niemals vollständig den vollen Betrag von AMT zurückerhalten, den du bezahlt hast Siehe eine verwandte FAQ zum Verkauf von ISO-Aktien, die AMT. Nonqualified Stock Options NQSO ausgelöst haben. Vielleicht möchten Sie warten, um Ihre NQSOs auszuüben Wenn Sie glauben, dass die Aktie Wert Wert weiter zu schätzen, bis das Ende der Option Begriff Inzwischen, vielleicht das Geld, das Sie sonst verwenden würde, um die Optionen ausüben und halten die Aktien verdient eine bessere Rendite an anderer Stelle. Darüber hinaus ist die Ausbreitung Wenn Sie ausüben NQSOs ist steuerpflichtig, so wächst es steuerlich verzögert, bis Sie trainieren Deshalb, wenig oder gar keine Steuer oder wirtschaftlicher Vorteil würde mit Ausübung der Optionen vor ihrem Ablaufdatum und zahlen Steuern kommen Es früher als nötig Wenn Sie andere Überlegungen haben, wie z. B. ein Bargeld aus dem Ausüben und sofortigen Verkauf, oder die Verlockung einer vielversprechenderen Investition für die Gewinne, haben Sie in der Regel keinen Anreiz für eine frühe Übung. Die Sicherheitsbeschränkung und RSUs Kann anbieten wird wichtig, wie Sie in der Nähe von Ruhestand. Restricted Stock und RSUs. Es gibt eine Wahrnehmung, dass beschränkte Aktien und beschränkte Aktieneinheiten RSUs haben mehr Wert als Aktienoptionen, weil sie immer behaupten, einige wert, auch wenn die Aktie Aktienoptionen, auf der anderen Seite Hand, kann ihren ganzen Wert verlieren, wenn der Börsenkurs unter den Ausübungspreis fällt. Die Sicherheit, die von eingeschränkten Aktien und RSU angeboten wird, wird noch wichtiger, da Sie in der Nähe des Ruhestandes sind. Wenn Ihr Unternehmen Dividenden zahlt, erhalten Sie sie in der Regel auf dem Weg oder an Vesting. However, Aktienoptionen haben ein höheres Aufwärtspotenzial und können daher mehr substanziellen Reichtum als beschränkte Aktien und RSUs Darüber hinaus Aktienoptionen Geben Sie mehr Kontrolle darüber, wenn Sie das steuerpflichtige Einkommen anerkennen und in der Regel eine längere Steuerabgrenzung bieten als beschränkte Bestände und RSUs, die in der Regel innerhalb von vier Jahren steuerpflichtig werden, siehe die relevanten FAQ über die Besteuerung von Restricted Stock Kontrast dies mit Aktienoptionen, Die in der Regel 10 Jahre ab dem Stichtag ablaufen. Idealerweise wird Ihr Anlageportfolio sowohl beschränkte Aktien - als auch Aktienoptionen enthalten. Erhaltene Erträge aus der Ausübung von NQSOs oder SARs, eine disqualifizierende Disposition von ISOs oder ESPPs und die Ausübung von Restricted Stock ist oft in Ihrer Summe enthalten Einkommen für die Zwecke der Berechnung des Betrags, den Sie zu Ihrem Unternehmen beitragen können 401 k Plan bestätigen dies mit Ihrer Firma Mitarbeiterbeiträge zu einem 401 k Plan sind auf 18.000 im Jahr 2016 begrenzt Diejenigen, die über 50 sind, können zusätzliche 6.000 pro Jahr hinzufügen Ein maximal möglicher Beitrag von 24.000 im Jahr 2016.Option Übungen oder beschränkte Lager Gewänder können Sie dazu beitragen, mehr Geld zu yo beitragen Ur 401 k plan. Thso kann die Aktienvergütung Ihnen mehr Geld geben, um zu Ihrem 401 k Plan beizutragen, wenn 1 Ihr Beitragsbetrag auf einem Prozentsatz Ihrer Entschädigung basiert und Ihr jährlicher Beitrag normalerweise unter dem jährlichen Maximum liegt. Sie sollten Ihre Person bestätigen Situation mit Ihrem 401 k Administrator. Die Höhe der jährlichen Einkommen, die Ihre Berechtigung diktiert, um eine Roth IRA beitragen heißt modifizierte angepasst Bruttoeinkommen MAGI Dies ist Ihre regelmäßig bereinigte Bruttoeinkommen AGI mit ein paar Unterschiede zB Einkommen aus der Umwandlung eines Roth IRA zählt nicht in MAGI Wenn Ihr MAGI die Roth Einkommensgrenzen für Ihre Steuererklärung übersteigt, verlieren Sie die Fähigkeit, zu einem Roth IRA beizutragen. Allerdings können Sie noch eine traditionelle IRA zu einer Roth IRA umwandeln, indem Sie die Gewinne aus Ihrer Aktienkompensation verwenden Um die Steuern zu bezahlen, sehen Sie einen Artikel über Roth-Umbauten an anderer Stelle auf dieser Website. Für das Steuerjahr 2016 sind die Beitragsgrenzen für eine Roth IRA 5.500 für eine Person unter 50 und 6,50 0 für eine Person, die vor dem Ende des Jahres 50 oder älter ist. Für die Teilnahme am Gesamtbeitrag im Jahr 2016 müssen verheiratete gemeinsame Filmer MAGI von 184.000 oder weniger haben und einzelne Filer müssen MAGI von 117.000 oder weniger haben. Der Ausstiegsbereich für Teil - Beiträge reichen von dort bis zu einer Einkommensgrenze von 194.000 für verheiratete gemeinsame Filer bis zu 132.000 für einzelne Filer, über die Beiträge nicht erlaubt sind. Bis zur Anmeldeschlusszeit Ihrer 2016 Steuererklärung im April 2017 können Sie Beiträge noch machen Zählen für das Steuerjahr 2016 IRS Publikation 590-A hat mehr Informationen. Für das Steuerjahr 2017 sind die Beitragsgrenzen für eine Roth IRA 5.500 für eine Person unter 50 und 6.500 für eine Person, die 50 oder älter ist, vor dem Ende des Jahr Für die Teilnahme an Maximalbeiträgen im Jahr 2017 müssen verheiratete gemeinsame Filer MAGI von 186.000 oder weniger haben, und Single Filer müssen MAGI von 118.000 oder weniger haben. Der Ausstiegsbereich für Teilbeiträge reicht von dort bis zu einem Einkommen Obergrenze von 196.000 für verheiratete gemeinsame Filer bis zu 133.000 für Einzelfilter, über die hinaus Beiträge nicht gestattet sind. Bis zur Einreichungsfrist Ihrer Steuererklärung 2017 im April 2018 können Sie Beiträge abgeben, die noch für das Steuerjahr 2017 gelten. IRS Publikation 590-A hat mehr Informationen. Die Wirkung von Aktienzuschüssen hängt von der Art der Gewährung ISO-Übungen nicht generieren Einnahmen, die im bereinigten Bruttoeinkommen AGI enthalten ist. Wenn Sie also ausgeübt und gehalten ISOs, ist die potenzielle resultierende alternative Mindeststeuer AMT nicht Betrachtet Wenn aber die ISO z. B. im selben Jahr der Ausübung disqualifiziert wird oder im selben Jahr der Ausübung wird und ein NQSO wird, wird das Einkommen als ordentliches Einkommen klassifiziert und geht in AGI NQSOs und Aktienwertsteigerungsrechte generieren immer ein gewöhnliches Einkommen bei der Ausübung und Beschränkte Bestände RSUs tun dies immer bei der Ausübung, es sei denn, aus irgendeinem Grund klassifiziert das IRS das Einkommen als aufgeschobene Entschädigung. Für die traditionellen IRAs, wenn kein Ehegatte von einem Ret abgedeckt ist Einrichtungsplan bei der Arbeit gibt es keine AGI-Grenzwerte für einen steuerlich abzugsfähigen IRA-Beitrag Wenn jedoch nur ein Ehegatte von einem Plan bei der Arbeit abgedeckt ist, werden die Regeln komplizierter und Sie sollten die IRS Publikation 590.Turning Stock Grant Gains Into konsultieren Deferred Compensation. Stock Optionen sind entworfen, um Mitarbeiter für die Job-Performance zu kompensieren, anstatt, Altersvorsorge zu bieten. Daher werden die meisten Mitarbeiter-Aktienoptionen lange vor dem Ruhestand auslaufen. Allerdings können Sie nicht das Geld jetzt oder können nicht in Eile sein, die Steuern zu zahlen Auf die Option Gewinne bei der Ausübung Unter bestimmten ganz besonderen Umständen können Sie in der Lage, Ihre Option Gewinne zu konvertieren, vorausgesetzt, Abschnitt 409A des Internal Revenue Code nicht bestrafen es Für Details, siehe meinen Artikel Konvertieren Sie Ihre Aktienoption Spread in Nichtqualifizierte verzögerte Entschädigung an anderer Stelle Auf dieser Website Mit RSUs, die während Ihrer Beschäftigung wohnen, können Sie die Möglichkeit haben, die Besteuerung bis zum Ruhestand zu verschieben, wie in einem anderen FA erklärt Q. Part 2 dieser Serie wendet sich an die Überlegungen für Ihre Planung in dem Jahr, in dem Sie sich von der Arbeit zurückziehen. Carol Cantrell ist ein CPA, Rechtsanwalt und Finanzplaner mit der Anwaltskanzlei Cantrell Cowan in Houston, Texas Sie konzentriert sich auf Finanzplanung für Führungskräfte , Familien und Rentner, mit einer Spezialität auf Aktienoptionen, Trusts, Partnerschaften und Nachlasssteuern Sie ist der Autor des Buches Guide to Estate, Tax und Finanzplanung mit Aktienoptionen, veröffentlicht von CCH, ein WoltersKluwer Unternehmen Teile davon Artikel basieren auf diesem Buch Dieser Artikel wurde nur für seinen Inhalt und Qualität veröffentlicht weder der Autor noch ihre Firma entschädigte uns im Austausch für seine Veröffentlichung. Print this article. Share this article. Exercising Stock Optionen. Exercising eine Aktie Option bedeutet Kauf der Emittentin S Stammaktie zu dem Preis, der durch die Option gewährt Preis, unabhängig von der Aktie Preis zum Zeitpunkt der Ausübung der Option See About Stock Optionen für weitere Informationen. Tip Ausübung Ihrer stoc K Optionen ist eine anspruchsvolle und manchmal komplizierte Transaktion Die steuerlichen Implikationen können stark variieren, um sicher zu sein, einen Steuerberater zu konsultieren, bevor Sie Ihre Aktienoptionen ausüben. Choices bei Ausübung Stock Optionen. Usually haben Sie mehrere Möglichkeiten, wenn Sie Ihre ausgeübten Aktienoptionen ausüben. Hold Ihre Aktienoptionen. Wenn Sie glauben, dass der Aktienkurs im Laufe der Zeit steigen wird, können Sie die langfristige Natur der Option nutzen und warten, um sie auszuüben, bis der Marktpreis des Emittentenbestandes Ihren Zuschusspreis übersteigt und Sie das Gefühl haben, dass Sie Sind bereit, Ihre Aktienoptionen auszuüben. Denken Sie daran, dass Aktienoptionen nach einer Zeitspanne auslaufen. Aktienoptionen haben keinen Wert, nachdem sie abgelaufen sind. Die Vorteile dieses Ansatzes sind. Sie verzögern jede steuerliche Auswirkung, bis Sie Ihre Aktienoptionen ausüben und. Die potenzielle Aufwertung der Aktie, so erweitern den Gewinn, wenn Sie sie ausüben. Initiate eine Übung-und-Hold-Transaktion Cash-for-stock. Exercise Ihre Aktienoptionen, um Aktien von Ihrem zu kaufen Unternehmensbestand und dann halten die Aktie Abhängig von der Art der Option, müssen Sie möglicherweise Bargeld oder Leihen auf Margin mit anderen Wertpapieren in Ihrem Fidelity Account als Sicherheiten, um die Option Kosten, Maklerprovisionen und Gebühren und Steuern zu zahlen, wenn Sie sind Genehmigt für Marge. Die Vorteile dieses Ansatzes sind. Erweiterungen der Aktienbesitz in Ihrem Unternehmen, einschließlich aller Dividenden. Potential Wertschätzung der Preis für Ihr Unternehmen s Stammaktien. Initiate eine Übung-und-Sell-to-Cover Transaktion. Exercise Ihr Aktienoptionen, um Aktien von Ihrem Unternehmen Aktien zu kaufen, dann verkaufen gerade genug von den Aktien der Gesellschaft zur gleichen Zeit, um die Aktienoption Kosten, Steuern und Maklerprovisionen und Gebühren Die Erlöse erhalten Sie von einem Übung-und-verkaufen-zu - Deckung Transaktion werden Aktien von Aktien Sie können einen Restbetrag in bar erhalten. Die Vorteile dieser Ansatz sind. Erweiterungen der Aktienbesitz in Ihrem Unternehmen, einschließlich aller Dividenden. Potential Wertschätzung der Preis für Ihre com Pany s Stammaktien. die Fähigkeit zur Deckung der Aktienoption Kosten, Steuern und Maklerprovisionen und alle Gebühren mit Erlösen aus dem Verkauf. Eine Ausübung-und-Verkauf Transaktion bargeldlos. With diese Transaktion, die nur von Fidelity verfügbar ist, wenn Ihr Lager Optionsplan wird von Fidelity verwaltet, können Sie Ihre Aktienoption ausüben, um Ihre Aktien zu kaufen und die erworbenen Aktien zur gleichen Zeit zu verkaufen, ohne Ihr eigenes Geld zu verwenden. Die Erlöse, die Sie von einer Ausübung-und-Verkauf-Transaktion erhalten, sind gleich der Messe Marktwert der Aktie abzüglich des Zuschusspreises und der erforderlichen Steuerabzugs - und Vermittlungsprovision und jeglicher Gebühren, die Sie gewinnen. Die Vorteile dieses Ansatzes sind die Erlöse aus Ihrer Übung. Die Möglichkeit, die Erlöse zu nutzen, um die Investitionen in Ihr Portfolio zu diversifizieren Ihr Begleiter Fidelity Account. Tip Kennen Sie das Ablaufdatum für Ihre Aktienoptionen Sobald sie ablaufen, haben sie keinen Wert. Example einer Incentive Stock Option Übung. Disqualifizierung Disposition Anteile verkauft vor spezifizierten Wartezeit. Zahl der Optionen 100.Grantenpreis 10.Fair Marktwert bei Ausübung 50.Fair Marktwert, wenn verkauft 70.Trade Typ Übung und Hold 50.Wenn Ihre Aktienoptionen am 1. Januar wohnen, entscheiden Sie sich zu üben Ihre Aktien Der Aktienkurs ist 50 Ihre Aktienoptionen kosten 1.000 100 Aktienoptionen x 10 Stipendien Preis Sie zahlen die Aktienoption Kosten 1.000 an Ihren Arbeitgeber und erhalten die 100 Aktien in Ihrem Brokerage-Konto Am 1. Juni ist der Aktienkurs 70 Sie verkaufen Ihre 100 Aktien zum aktuellen Marktwert. Wenn Sie Aktien verkaufen, die durch eine Aktienoptions-Transaktion erhalten wurden, müssen Sie. Notify Ihr Arbeitgeber dies schafft eine disqualifizierende Disposition. Zurale Einkommensteuer auf den Unterschied zwischen dem Zuschusspreis 10 und dem vollen Marktwert bei Die Zeit der Ausübung 50 In diesem Beispiel, 40 a Aktie oder 4.000.Pay Kapitalertragsteuer auf die Differenz zwischen dem vollen Marktwert zum Zeitpunkt der Ausübung 50 und dem Verkaufspreis 70 In diesem Beispiel 20 20% oder 2, 00 0.Wenn Sie gewartet haben, um Ihre Aktienoptionen für mehr als ein Jahr zu verkaufen, nachdem die Aktienoptionen ausgeübt wurden und zwei Jahre nach dem Erteilungsdatum, würden Sie Kapitalgewinne und nicht gewöhnliches Einkommen auf den Unterschied zwischen dem Stipendienpreis und dem Verkauf zahlen Price. Can Mitarbeiter Aktienoption Aktie zu einer IRA oder Roth beigetragen werden. 2010 von Michael C Gray. Employees haben mich viele Male gefragt, ob sie Steuer für die Ausübung ihrer Anreiz-Aktienoptionen und nicht qualifizierte Aktienoptionen, indem sie die Optionen zu einem Roth oder regelmäßige IRA-Konto die allgemeine Antwort ist nein Sie können nicht zuweisen verdient haben Einkommen zu einem Ruhestandkonto und Fluchtbesteuerung. Darüber hinaus können Aktien, die mit einer Aktienoption erworben werden, zu einer IRA oder Roth beigetragen werden. Gemäß dem Internal Revenue Code Section 219 e 1 müssen Beiträge, mit Ausnahme von Rollover-Beiträgen, in bar sein Bewusst sein, dass der Verkauf von Vermögenswerten an Ihre IRA oder Roth ist eine verbotene Transaktion. Jedoch könnte die IRA oder Roth Pre-IPO-Aktien zu erwerben, indem sie es von der Firma oder eine unabhängige Person. Für AMT Updates, abonnieren Sie unseren Newsletter, Michael Gray, CPA s Option Alert durch Ausfüllen der Formularunterschiede sind geschlossen. Unser Newsletter für Mitarbeiter Aktienoption Inhaber. Subscribe jetzt durch Ausfüllen der unten Formular. Dieses iframe enthält die Logik erforderlich, um AJAX powered Gravi behandeln Ty Forms. Our Newsletter für Steuerberater. Subscribe jetzt durch Ausfüllen der unten Form. This iframe enthält die Logik erforderlich, um AJAX powered Gravity Forms. Our Newsletter für Investitionsberater. Subscribe jetzt durch Ausfüllen der unten Formular. This iframe enthält die Logik erforderlich, um AJAX powered Gravity Forms zu behandeln.
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